תוצאות חיפוש עבור:
מאגר:משולב, קטגוריות:כספים בנקאות וכלכלה
ערכים נבחרים מתוך:
חשבפדיה
12/02/2023 |
רו"ח יצחק רופא
תחום: מאמרים
עמודים:2
07/02/2023 |
עו"ד ורו"ח אריה רמי
תחום: מאמרים
עמודים:2
עליוןעא ****/**
דיווח בבנקים והפקדת מטבעות דיגטליים – פס"ד רועי ערב ואח'
פסק הדין רחב היריעה, עוסק בסירובו של הבנק (להלן: המערער) לקבל לחשבונם של המשיבים 2-1 (להלן: המשיבים) כספים שמקורם במסחר במטבעות דיגיטליים מסוג ביטקוין. בשורה התחתונה, קבע פסק הדין כי סירובו של הבנק לבקשת המשיבים אינו סירוב סביר. נציין כי בפני בית משפט קמא עמדו בשעתו עמדת היועץ המשפטי לממשלה ועמדת בנק ישראל – עמדות שהיה פער ביניהן – אך בית המשפט מצא שלא לאמצן. פסק הדין מעורר שאלות נכבדות באשר לדרך בה היה על הבנק להתנהל. זאת, בין היתר, לנוכח מדיניות בנק ישראל באותה עת, ולנוכח החשש של הבנק לסיכון הכרוך בכל הקשור למסחר במטבעות וירטואליים. לא למותר לציין, כי כאשר המשיבים פנו לבנק בסוף שנת 2017-תחילת שנת 2018, הנושא היה עדיין בחיתוליו.
תחום: פסיקה
עמודים:2
עליון
15/01/2023 |
עו"ד אורי גולדמן
תחום: שאלות ותשובות
עמודים:1
תחום: חקיקה
עמודים:1
24/11/2022 |
כבוד השופט בני שגיא, סגן נשיא
מחוזי ת"אתפכ *****-**-**
חילוט בסך של כ-25 מיליון ש"ח בפרשת הברחת היהלומים של חברה בשליטת לב לבייב - פס"ד אל.אל.די. יהלומים בע"מ
אושר הסדר טיעון שנחתם עם חברת LLD של לב לבייב ועם חשב החברה, לאחר שהורשעו בהברחת יהלומים החשודים כ"יהלומי דמים". נקבע כי בעבירות המבוצעות ממניע כלכלי, ישנה חשיבות בהטלת ענישה כספית, אשר יהיה בה פוטנציאל מעקר ביחס למוטיבציה העבריינית. הסדר הטיעון כולל רכיב חילוט בסכום משמעותי - מעל 25 מיליון שקלים.
תחום: פסיקה
עמודים:3
מחוזי ת"א
21/11/2022 |
כבוד השופט אמיר סלאמה
שלום חיפהעשא *****-**-**
סוחר רכב שילם בשיק ללא שם מוטב וישלם קנס מכוח החוק לצמצום השימוש במזומן - פס"ד אבו רומי
נדחתה טענת סוחר שאין לחייבו בעיצום כספי בגין שיק על סך 155,000 ש"ח, שמסר בלא ציון שם מוטב, בהיותו שיק לביטחון. נקבע כי החוק נועד לצמצם את תופעת הכלכלה "השחורה" בישראל, תוך מאבק בפשיעה ובהלבנת ההון - בין היתר על ידי מלחמה בשימוש במזומנים. גם שיק לביטחון בלבד הוא אמצעי פוטנציאלי להלבנת הון.
תחום: פסיקה
עמודים:3
שלום חיפה
15/11/2022 |
עו"ד אורי גולדמן
תחום: שאלות ותשובות
עמודים:1
13/11/2022 |
כבוד השופטת ד' ברק-ארז
עליוןעפ ****/**
העליון: האב הונה במיליונים את רשויות המס, החילוט על נכסי הבן יעמוד בתוקפו
העליון קבע כי צו חילוט שהוטל על נכסי חברה בבעלותו של נאשם בעבירות הלבנת הון הוא מידתי. נפסק כי האב העביר מיליונים לחשבונות בנק בשליטת הבן, לצורך הסתרת הנכסים מנושיו. הבן היה מודע לכך, ולמצער עצם את עיניו. הבן ערבב את הכספים בחשבונות שבשליטתו במטרה להסתיר או להסוות את מקורם.
תחום: פסיקה
עמודים:3
עליון
10/11/2022 |
כבוד השופט י' אלרון
עליוןעפ ****/**
בעקבות הונאת מס במאות מיליונים: חילוט כספים של סמנכ"לית הכספים באלבר - פס"ד פרנקו
כב' השופט אלרון השיב על כנו צו חילוט זמני של 2.2 מיליון ש"ח המוחזקים על שמה של סמנכ"לית הכספים לשעבר באלבר, לאחר שהוגש כתב אישום נגדה ונגד החברה בשל הונאת מס במיליונים. נקבע כי משהוגש כתב אישום, התגבשה תשתית ראייתית המאפשרת את מתן הצו. סיווגה של המשיבה כעובדת שכירה אינו מקים מחסום מפני חילוט.
תחום: פסיקה
עמודים:4
עליון
03/11/2022 |
כבוד השופט יוסי טופף
מחוזי ת"אתפ *****-**-**
הקלה בעונשו של נאשם שהשמיט הכנסה והלבין הון בסכומי עתק - פס"ד וייסמן
בית המשפט הקל בעונשו של נאשם שסייע להשמיט הכנסות שהתקבלו מחברות בבעלות אביו. נקבע כי העבירות בוצעו בשיטתיות ובמשך פרק זמן ממושך. עם זאת, מחולל העבירות היה האב. לאב הייתה השפעה עצומה ומשמעותית על התנהלותו היומיומית של הנאשם שהיה בעל תפקוד קוגניטיבי ירוד, בקרבה לסייג לאחריות פלילית.
תחום: פסיקה
עמודים:4
מחוזי ת"א
03/11/2022 |
עו"ד אורי גולדמן
תחום: שאלות ותשובות
עמודים:1
01/09/2022 |
עו"ד אורי גולדמן
תחום: שאלות ותשובות
עמודים:1